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出纳工作职责和报销流程

时间:2024-05-27 16:10:37
出纳工作职责和报销流程[本文共1116字]

出纳工作职责

一、认真做好幼儿园的往来帐目,做好现金收支。

二、严格执行现金管理制度,做到日清月结,手续齐备,数目清楚,不得以工作之便牟取私利。

、坚持原则,手续健全,发票必须有经手人、验收人、领导签名方能报销。

、不断提高业务水平,熟悉各项费用支出,勤俭节约、工作热情、细心、态度和蔼,除做好本职工作外,服从园领导分配的其它工作。

、严格遵守如库存现金额,超过核定的限额,必须存入银行,不得自行保留。

、按照规定,收入现金必须开给交款人正式收据。支付现金应取得合法的票据

、对弄虚作假、严重违法的原始凭证不予受理,同时应及时向单位领导报告。

、及时办理现金收支的账户处理,必须单独设立现金日记账。出纳人员应每天核对现金库存,做到日清月结,不得作制,不准白条抵库,每天编制记账凭证输入电脑,保证账款相符。

、出纳员开出的收据,必须在帐上反映或在收据存根量上登记入帐的凭证号。

保存好每月的凭证不得对财务人员以外的人查询。因故调动或离职应办好移字手续,并由园长负责监交。

 

 

 

报销流程

借款单据

1、员工如需借款,需先经园长同意,然后填写借款单据,注明借款用途,借款时间,借款人,借款金额(大小写)等信息。

2、园长签字后,到财务处借款。借款人自借款后财务挂借款人个人账户(公事或私事一律挂个人账户),借款人事情办完后抓紧时间报账,否则下月开工资时从工资中扣除(备用金除外)。

报销单据

1、日常费用指日常发生的、经常性的费用类(不含货款、加工费、工资),该类费用报销时,一律使用费用报销单进行报销;(如购买办公用品、幼儿用品、应在票据粘贴处写明)

2票据粘贴处附发票收据附件内容、大小写金额必须一致,如有不一致者,按最小金额报销;

3、附件一律用胶水粘贴在票据粘贴处面,并保证票据正面朝上,不得倒置;

4、报销流程:

、费用报销者自行将报销附件粘贴于票据粘贴处后,并按票据粘贴处上内容填写完整并在报销人处签字;

、报销单送财务处审核签字;

、经审核无误的票据粘贴处园长处审批

、出纳根据园长审批后的报销单支付款项或结清借款。

二、费用发生尽量取得正式税务发票;如为收据报销时,收据上必须有服务方的合法印章或签字

、支付款项票据必须保证干净、整洁、书写规范、大小写数据清晰且一致。

本报销制度适用于公司全体人员并从文发之日起执行,请全体人员共同遵守,如有不懂处可向财务部咨询。

                                           羊洋集团幼儿园

                                                   

 

 


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